Le point de départ : un tableur qui ne tenait plus
Ce foyer a cinq sources de revenus, deux enfants, un local commercial loué et six livrets réglementés. Le tableur fonctionnait très bien tant qu’il n’y avait qu’un salaire et un compte joint. Il a cessé de fonctionner le jour où l’auto-entreprise est devenue la première source du foyer.
Le problème n’était pas le calcul — un tableur calcule parfaitement — mais la lecture. Personne ne savait plus répondre à la question « si l’auto-entreprise baisse de mille euros, qu’est-ce qui s’arrête en premier ? ». La réponse existait, quelque part, dans une colonne masquée.
Les entrées, telles qu’elles ont été posées
Cinq blocs de revenus, dont deux variables. Les montants retenus sont des moyennes lissées sur les douze derniers mois, arrondies à l’euro inférieur — un choix conservateur assumé.
Le salaire A, les loyers et les allocations restent fixes. Seul le CA de l’AE bouge. Regardez quelle enveloppe se réduit en premier.
À 1 800 €, le compte A verse 1 260 € vers Factures, 1 560 € vers Quotidien, et tout le reste vers son épargne.
La première surprise : la provision URSSAF
Dans le tableur, les cotisations étaient une ligne trimestrielle, donc invisible deux mois sur trois. En posant un bloc dépense alimenté chaque mois depuis le compte professionnel, le revenu réellement disponible a perdu 380 € — et gagné en honnêteté.
On croyait disposer de tout le chiffre d’affaires. On en garde mille quatre cent vingt, et c’est très bien — au moins c’est vrai. Lecture du circuit, après provision URSSAF
Deux comptes joints, pas un
La décision structurante du circuit n’est pas financière, elle est organisationnelle : séparer les prélèvements du quotidien. Le joint « Factures » ne reçoit que ce que les prélèvements consomment, au centime. Le joint « Quotidien » reçoit une enveloppe fixe.
L’épargne : deux répartiteurs, six livrets
Chacun conserve son propre répartiteur, qui découpe ce qu’il reçoit entre ses trois livrets. C’est ce qui permet de dire « mon épargne » sans avoir à négocier chaque virement.
Ce que la projection a changé
À soixante mois, le patrimoine atteint 55 786 €. Mais l’information utile n’est pas ce total : c’est la liste des dates de saturation. Les LEP se remplissent en premier ; le Livret A, lui, a encore de la place.
Aucun débordement n’était câblé. Concrètement, quand le LEP A sature, 200 € par mois n’ont plus de destination. Le compteur « non affecté » restait à zéro dans le mois type, mais la projection révélait le blocage à venir.
Ce qu’on retient
Un circuit ne rend pas les décisions plus faciles, il rend leurs conséquences visibles. Ici, la question de départ — « qu’est-ce qui s’arrête si l’auto-entreprise baisse ? » — a désormais une réponse d’une ligne : le répartiteur A, avant toute autre chose.
Les chiffres de cette note sont des exemples de simulation. Ils ne constituent pas un conseil fiscal, social ou en investissement. Les barèmes repris sont ceux publiés au 25 août 2026 (Urssaf, ministère de l’Économie, Service-Public). Vérifiez votre dernier avis avant de figer un fil.